Бухгалтерские услуги для физических лиц

Бухгалтерские услуги для физических лиц, Вам понадобятся:

  • если вы купили недвижимость, оплатили лечение или обучение, а теперь хотите вернуть проценты от вложенной суммы;
  • если вы решили подать Декларацию по налогу, которая составляется по форме 3-НДФЛ;
  • если вы продали движимое или недвижимое имущество, сдаете квартиру в аренду и так далее.

Продажа жилья

Продажа любого имущества является доходом физлица, с которого надо заплатить 13% налога в бюджет.

Если Вы продали квартиру, необходимо:

  1. Посчитать время владения квартирой, если оно больше 5 лет (3 года до 2016 года), то налога нет. Но указать доход за этот год и рассчитать налог с заполнением декларации 3-НДФЛ, лучше сделать до 30 апреля.
  2. Если продаете квартиру до 5-ти лет в собственности, то воспользуйтесь налоговым вычетом в 1 000 000 рублей: 13% считайте не от всей суммы, а за минусом миллиона. Причем, этим вычетом можно пользоваться многократно, при каждой продаже (но в течение одного года — 1 раз!)
  3. Вместо этого, можно уменьшить налогооблагаемый доход на величину расходов на покупку квартиры и доведение ее до жилого состояния.
  4. Оплатить НДФЛ, заполнив специальную квитанцию. Крайний срок уплаты — 15 июля.

Продажа движимого имущества

Доход от продажи машины, мотоцикла, картины, тоже облагается налогом по ставке 13%.

Есть исключения:

  • налог можно не платить, если срок владения больше 3-х лет;
  • можно уменьшить налог на стоимость приобретения, если сохранились документы, или на 250 000 рублей при утерянных документах.

Покупка (строительство) жилья

Главное, что должен знать человек, покупая квартиру или дом, что государство готово вернуть ему часть потраченных на это средств: это так называемый имущественный вычет, его размер равен 2 000 000 рублей. Вернется, правда, не вся эта сумма, а только 13% от нее, но это реальные, живые деньги и для того, чтобы их получить есть два пути:

  • сдать в налоговую документы на жилье, получить уведомление и отнести его на свою работу, тогда работодатель не будет удерживать НДФЛ из зарплаты;
  • обратиться опять же в налоговую, но при этом самостоятельно или с помощью специалистов заполнить и сдать 3-НДФЛ с копиями всех документов. После 3-х месяцев проверки декларации вы получите причитающуюся сумму на личный счет в банке.

Лечение и обучение

При обращении за платными медицинскими услугами важно сохранять все документы: договора, платежные квитанции, чеки, а еще специально придется запросить в медицинском центре его лицензию и справку об оплате медицинских услуг на всю сумму. По окончании года формируем декларацию 3-НДФЛ и получаем за лечение социальный вычет.

По платному обучению алгоритм аналогичный. Очень важно грамотно сложить все вычеты за год, чтобы не превысить лимиты (по обучению — 120 000 р.), ведь воспользоваться вычетами можно в течение 3-х лет.

Выигрыши и призы

Например, человек получает выигрыш в лотерее. Надо знать, что он облагается налогом в размере 35%, правда удержать его должен налоговый агент, то есть, организатор розыгрыша. Если он не смог этого сделать (выигрыш был не в денежной, а в натуральной форме, например, автомобиль), то он обязан отправить в налоговую специальное уведомление, а налоговая отправит человеку требование об уплате налога, придется платить!

Получение подарка

Налог платит при этом не даритель, а одариваемый, причем добровольно и самостоятельно. Если вы не состоите в близких родственных отношениях с дарителем — обязаны заплатить в бюджет 13% от суммы подарка, которую надо еще и правильно определить. Необлагаемая сумма при получении любого подарка, материальной помощи, выигрыша, приза — 4 000 рублей.

Санкции

Можно ли не платить налог? За неуплату существует административная ответственность:

– за не предоставление в срок декларации — штраф 1000 рублей и 5–30% от начисленного налога;

– за неуплату налога штраф 20% от суммы;

– за повторную или умышленную неуплату — 40% от суммы;

– пени за каждый день просрочки.

За неуплату крупных сумм — уголовная ответственность. Все данные у налоговиков есть, поэтому лучше добровольно задекларировать доходы и заплатить налоги.

Принесите только документы, все остальное мы сделаем за вас! 

Список документов для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ

Для подготовки всех видов деклараций необходимы:

  1. Паспорт; 
  2. ИНН.

При покупке квартиры:

  1. Свидетельство о регистрации права собственности; 
  2. Договор купли-продажи; 
  3. Акт приема-передачи;
  4. Платежный документ или Расписка в получении денег;
  5. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

    Дополнительно, если жилье приобреталось в кредит (ипотеку)
  6. Кредитный договор (ипотека);
  7. Справка из банка об уплаченных процентах;
  8. Квитанции об оплате процентов.

При строительстве жилья:

  1. Договор на строительство жилья (договор долевого строительства, инвестирования и др); 
  2. Платежный документ (квитанции, платежные поручения);
  3. Документы подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, договора, накладные и др.);
  4. Свидетельство о регистрации права собственности (при наличии, если жилье зарегистрировано); 
  5. Акт приема-передачи (при наличии);
  6. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При продаже квартиры:

  1. Договор купли-продажи; 
  2. Платежный документ или Расписка в получении денег (при наличии);
  3. Документы на приобретение жилья (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 1000000) рублей);
  4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате обучения:

  1. Договор с учебным заведением (договор должен быть на имя родителей, если декларацию подают родители);
  2. Квитанции об оплате, чеки;
  3. Копия свидетельства о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители)
  4. Лицензия (учебного заведения);
  5. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате лечения:

  1. Договор с лечебным учреждением  (при наличии);
  2. Квитанции об оплате;
  3. Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
  4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате стоимости медикаментов:

  1. Рецепт от лечащего врача форма № 107/у;
  2. Квитанции об оплате;
  3. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ;

При продаже автомобиля:

  1. Документы на продажу машины (Справка-счет, договори др.);
  2. Документы на приобретение машины (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 250 000 рублей);
  3. Копия ПТС или документы на приобретение автомобиля (если в собственности более 3 лет);
  4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

НаименованиеСтоимость
Составление Декларации -3НДФЛ, подробнее:от 500
*Покупка и строительство жильяот 800
*Оплата  расходов на лечение500
*Оплата расходов на учебу500
*Продажа квартиры1 000
*Продажа автомобиля1 000
*Получение иных доходов (аренда жилья, договора дарения)1 000
Составление Заявления о возврате налогов из бюджета200